摘要:新农村建设的不断推进以及国家整体经济水平的提高带动了以农村为主的区域经济活跃起来，物质需求与购买力的同步提升促进中小型城市的家电行业市场不断扩大。HY家电公司作为国内知名家电公司，市场定位于三、四线城市，想要在良好的经济环境下实现扩大，不仅要应对好对外其他品牌的竞争，也要对内检查自身问题，提高自身运营能力。

本文基于新的供应链管理理论，对HY家电公司的理财与经营活动进行营运资金与周转期的整理分析，并对此进行绩效评价。然后结合绩效评价结果以及公司营运资金管理中出现的其他突出性问题作出分析，针对各个问题制定解决对策。希望通过研究为HY家电公司完善营运资金管理提供理论借鉴，完善内部资金管理问题，帮助其经济良好发展。

关键词：HY家电公司；供应链；营运资金管理

目录

摘要

Abstract

1 绪论-1

1.1 研究背景及意义-1

1.1.1 研究背景-1

1.1.2 研究意义-1

1.2 国内外研究现状-1

1.2.1 国外研究现状-1

1.2.2 国内研究现状-2

1.3 研究内容与方法-2

1.3.1 研究内容-2

1.3.2 研究方法-3

2 营运资金的概述-4

2.1 营运资金的含义-4

2.1.1 营运资金的含义-4

2.1.2 营运资金的特点-5

2.2营运资金管理的内容-5

2.3营运资金管理的影响因素-6

3 HY公司营运资金管理的现状-8

3.1公司概况-8

3.2 HY（控股）有限公司营运资金管理的现状-8

3.2.1营运资金管理现状-8

3.2.2各环节营运资金与绩效评价-10

3.2.2.1理财环节营运资金与绩效评价-10

3.2.2.2采购环节营运资金与绩效评价-12

3.2.2.3生产环节营运资金与绩效评价-13

3.2.2.4销售环节营运资金与绩效评价-14

4 HY家电营运资金管理存在的问题及成因-17

4.1 HY家电营运资金管理存在的问题-17

4.1.1基于渠道的营运资金管理问题-17

4.1.2企业其他资金管理问题-19

4.2 HY家电营运资金管理存在问题的原因分析-20

4.2.1基于渠道的营运资金管理问题原因分析-20

4.2.2其他管理问题的原因分析-22

5 优化HY（控股）有限公司营运资金管理的对策-23

5.1转变领导认识，深化管理理念-23

5.2构建信息系统，依靠信息管理-23

5.3优化理财管理，控制货币资金-25

5.4加强账款管理，缩小应收款项-26

5.5 强化内部监督，完善仓储管理-27

结论-29

致谢-30

参考文献-31