摘要:本文主要是针对大连金牛并购重组案例进行一系列关于“借壳上市”行为的研究。主要分为绪论、大连金牛并购重组文献综述、重组方案理论分析、重组案例具体程序分析、大连金牛并购重组对未来借壳上市的启迪等五个方面进行具体分析研究，对目前开展借壳上市业务以及其方案具体设计有一定的借鉴意义。同时，也对未来借壳上市的业务机会开拓进行了初步探讨。

关键词:大连金牛  借壳上市  资产重组

目录

摘要

Abstract

一、绪论4

二、重组案例基本情况简述4

三、重组方案理论分析6

（一）股权协议转让6

（二）重大资产出售6

（三）向特定对象发行股份购买资产6

四、重组案例具体程序分析9

（一）准备阶段9

（二）预购通阶段.10

（三）正式重组阶段.11

五、大连金牛并购重组对未来借壳上市的启迪.11

（一）对未来审核流程的启迪.11

（二）对未来重组案例评估方法选择的启迪.11

（三）对于未来借壳上市代价的启迪.13

（四）对于未来借壳方案模式的启迪.14

（五）对于未来借壳方案交易价格调整的启示.14

参考文献

致谢