摘要:随着中国银行XS支行的成立，各项业务的经营、内部机制的运行、银行整体的综合治理已逐步稳健地向商业银行的模式靠拢，但中国银行XS支行经营机制的这一转换也使得其信用风险、操作风险、管理风险等各种经营风险问题逐步凸显出来，这些风险的产生，都与商业银行的内部控制制度息息相关。因此在对XS支行内部控制问题的研究上，不仅仅对XS支行而且都整个金融市场环境都有很大意义。本文将从控制环境、风险评估、控制措施、信息沟通、监督审查五个方面阐明了中国银行XS支行建立有效内部控制体系的意义，针对现阶段我国中国银行XS支行的内部控制问题进行了分析，提出中国银行XS支行内控制度体系改革的相关建议。

关键词：中国银行XS支行；内部控制；风险评估；内部控制环境

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摘要

Abstract

1商业银行内部控制分析的目的和意义-1

1.1研究目的-1

1.2研究意义-1

2中国银行XS支行基本情况介绍-2

2.1内部环境及企业文化-2

2.2风险评估。-3

2.2.1网点的盈利模式-3

2.2.2网点的服务模式-3

2.3控制措施。-4

2.4信息与沟通。-8

2.4.1信息的来源-8

2.4.2沟通的方式-9

2.5监督检查方式。-10

2.5.1持续性监督-10

2.5.2个别监督-11

3中国银行XS支行存在的问题-12

3.1中国银行XS支行内部控制风险评估方面存在的问题-12

3.1.1风险识别不准确-12

3.1.2风险评估不健全-12

3.1.3风险应对不完善-13

3.2中国银行XS支行内部环境方面存在的问题-13

3.2.1公司治理结构及权责分配不合理-13

3.2.2人力资源政策不健全-14

3.2.3审计制度不完善-14

3.2.4企业文化缺失-15

4中国银行XS支行需完善的方面-16

4.1完善内部控制内部环境方面-16

4.1.1完善权责分配-16

4.1.2完善人力资源政策-16

4.1.3完善审计制度-16

4.2完善内部控制风险评估方面-17

4.2.1提升职工素质-17

4.2.2进行全面的进行风险评估-17

4.2.3制度上改善风险评估-17

结论

参考文献

致谢