摘要:随着社会经济的发展，企业的资金管理越来越变成学术界和实务界关注的话题。相当多的企业由于缺乏对资金的高效率营运，企业资金得不到有效的管理，有时还会资金周转不畅，严重情况下甚至造成企业倒闭。企业需要进一步巩固监控与协调资金，科学地处理监督体制、升级资金监督、提升资金流通速度，方可以推动企业资金的健康运作用以及起到财务监控的影响。也正因为如此现代企业在资金管理方面选择适当的资金管理模式成为一个至关重要的现实问题。

本课题探讨的重点在于研究企业资金管的不足，同时概括企业资金管理所出现不足的重要因素，进而给出有针对性的意见，增强企业资金控制与协调的水平，起到企业资金良好处理的作用。

关键词 ：企业资金管理；资金活动；资产结构优化

目录

摘要

Abstract

1 绪论-1

1.1 选题背景与意义-1

1.2 研究目的及研究方法-1

2 企业资金管理概述-2

2.1 企业资金管理的基本内容-2

2.2 资金管理对企业发展的重要性-2

3 F公司资金管理现状及存在的问题-3

3.1 F公司简介-3

3.2 F公司资金管理现状及问题-3

3.2.1 资金管理效率不高，使用缺乏规划-3

3.2.2 资金管理意识淡薄，管理体制不完善-6

3.2.3 资金管理模式不适应企业实际-6

3.2.4 资金风险管理不足，引发严重财务风险-7

4 F公司资金管理问题形成的原因分析-8

4.1 企业资金管理手段落后，使用效率低下-8

4.2 缺乏资金管理的内部体制-8

4.3 财务部门管理规范，人员素质有待提升-8

5 资金管理问题的对策-9

5.1 建立货币资金的预算制度-9

5.2 完善货币资金的内部控制制度-9

5.3 实行不相容的职务相互分离制度-9

5.4 强化货币资金的保管和控制-10

5.5 实行统一财务管理，防范资金风险-10

结论-11

参 考 文 献-12

致    谢-13