【摘要】兴业银行开业二十多年来，业务发展平稳，坚持差异化经营，多方位打造自己的特色与品牌,成为了绿色金融市场的领跑者、同业合作服务领域的先进者。但是，兴业银行在稳定、快速发展的同时，也面临着内部控制和风险管理的诸多问题，如果不认真对待，会形成严重的风险，威胁银行的安全运行。所以，健全兴业银行的内部控制成为兴业银行业务稳健运行的当务之急。

本文通过对兴业银行的内部控制建设的研究，分析了兴业银行内部控制建设存在的不足，并进一步剖析了问题产生的原因。最后针对兴业银行可能存在的风险和内控控制的不足提出了改进建议。

【关键词】兴业银行  内部控制系统  风险管理

目录

摘要

Abstract

一、引言-5

二、国内外研究现状-6

（一）COSO委员会的内部控制理论-6

（二）新巴塞尔协议的商业银行内部控制要求-6

（三）我国商业银行内部控制制度相关研究-7

三、兴业银行基本情况-8

（一）兴业银行发展历程-8

（二）经营特色-9

1.环境金融-9

2.银银平台-10

四、兴业银行内部控制目前存在的问题与成因分析-10

1.兴业银行治理结构不合理，组织控制乏力-10

2.内部控制建设落后于业务发展，难以满足发展需求-12

3.风险识别不全面，风险识别、评估方法落后-13

4.内部控制评价方法落后，随意性强-14

（二）兴业银行内部控制问题成因分析-14

五、完善兴业银行内控建设的建议-15

（一）完善法人治理结构，营造良好的内部控制环境氛围-15

（二）内部控制建设要与时俱进，满足兴业银行业务快速发展的需求-15

（三）完善风险评估体系，持续推进风险管理体系建设-16

（四）强化内部控制评价机制，应用更科学合理的评价方法-16

六、总结-17

【参考文献】-18