摘 要:我国国有商业银行由于历史包袱沉重，经营观念淡薄，在外资银行和国内股份制商业银行越发激烈的竞争形势下，难以实现庞大机构的高速运转，经营效果不明显。《公司法》和《商业银行法》的颁布实施为国有商业银行的改革奠定了法律基础，可以通过借鉴国内外股份制银行的发展经验，结合国有商业银行的发展现状，探索其改革的途径与方法。论文以工、农、中、建四大国有商业银行的股份制改造为研究对象，采用总结归纳与具体分析相互结合以及综合比较的研究方法，在对国有商业银行注资、股份重组、引入战略投资者、公开上市等问题进行细致研究的基础上，提出了国有商业银行股份制改造过程中银行所遇到的问题和对策。

论文主要研究了四大国有银行改革的过程、改革中遇到的问题及解决对策。论文的主要内容包括以下几个方面：（1）中国加入 WTO 之后，外资银行和国内股份制商业银行对国有商业银行经营地位的威胁日益加大，银行改革势在必行。论文指出，股份制改造是国有商业银行改革的主流方式。通过分析国有商业银行在股份制改革中遇到的问题，从四大银行的改革路径着手，给予解决方案。（2）国外银行通过上市扩大自身规模，增强资金实力已成普遍现象；国内股份制商业银行通过上市拓宽资金来源渠道、树立银行形象：这都为国有商业银行未来股改和上市提供了成功借鉴。论文强调，上市是国有商业银行股份制改造过程中的一个重要环节，而并非必要环节，上市是手段而并非目的，关键在于银行自身完善治理结构，改变所有者虚位的弊病，从而对国有商业银行建立新的经营管理结构。（3）国外银行界并购重组之风盛行，投资主体多元化在促进银行规范经营、保护投资人和储户利益等方面具有积极作用。国有商业银行近年来通过引进战略投资者，特别是境外战略投资者，不断促进自身管理模式和经营理念，与国际接轨。（4）国有银行进行股份制改造的方式和方法已成为国内业界争相讨论的焦点，论文针对股份制改造的若干争议问题进行了综述，并提出了改制过程中产权制度改革的重要性和意义。整体上，研究了改革中商业银行的资产质量、创新能力、信贷结构等问题，借鉴国内外的发展模式来解决问题。

关键词：  股份制改革；战略投资者；产权

目录

摘要

ABSTRACT

第1章 绪论-1

第2章 四大商业银行的股份制改革-3

2.1 中国银行-3

2.1.1 财务重组，建立全面的公司机制-3

2.1.2 引进战略投资者-4

2.1.3 公开上市，股份制改革成功的关键-4

2.2 建设银行-4

2.2.1 建行股份重组-5

2.2.2 “以顾客为中心”，建行股份制改革的核心内容-5

2.2.3 引进战略投资者，实现共赢-5

2.2.4 建行A、H股公开上市-5

2.3 工商银行-6

2.3.1 工行股份制改革介绍-6

2.3.2 工行在股份制改革中面临的挑战-6

2.3.3 面对挑战，工行进行的改革-6

2.4 农业银行-7

2.4.1 农行股份制改革发展过程-7

2.4.2 农行在股份制改革前存在的问题-8

2.4.3 农行在股份制过程中实施的改革方案-8

2.5 四大股份制商业银行在改革中的不同-9

第3章 四大商业银行在股份制改革中存在的问题-11

3.1 公司治理结构不完善-11

3.2 资产质量低下-11

3.3 资本金比率偏低与盈利能力低-11

3.4 创新能力不高-12

3.5 信贷结构不合理-12

3.6 外资银行的进入加剧竞争程度-12

第4章 对四大银行股份制改革问题的建议-13

4.1 四大国有商业银行筹措资本金的必行渠道— — 上市-13

4.2 借鉴西方商业银行的创新之举-13

4.2.1 西方商业银行存款管理创新方式之一：交叉销售-14

4.2.2 西方商业银行存款管理创新方式之二：业务电子化 -14

4.2.3 西方商业银行存款管理创新方式之三：创立银行品牌-14

4.3 着手解决信贷过度集中问题-15

4.4 产权的多元化——加大与外资银行的竞争力-15

第5章 结论-17

参考文献-19

致谢-21

附录: 班斯-奥克斯利（SOX）法案-23

SOX法案出台的背景-23