摘要：近十几年是国内银行信息系统快速发展的时代，各家银行以核心系统为基础，开发了一系列支撑各类业务的业务管理及风险管理的系统。但信息化带来的不仅仅是一些优势，也带来问题和挑战。随着我国邮政储蓄银行改革的不断推进，面对其经营机制的转变，改进和完善邮政储蓄银行的信息化审计刻不容缓。而邮政储蓄银行内部控制制度的完善严密与否，执行情况的好坏，直接关系到银行的兴衰成败。通过研究信息化条件下邮政储蓄银行案例来揭露其内部控制存在的问题，提出对应的整改意见，以求能够对邮政储蓄银行内部建设提供帮助。

关键词：内部控制；信息化；邮政储蓄银行；

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摘要

ABSTRACT

第一章 引言-1

1.1研究背景-1

1.2选题的目的和意义-1

第二章  邮政储蓄银行内部控制概念、目标和原则-3

2.1邮政储蓄银行内部控制概念-3

2.2邮政储蓄银行内部控制目标-3

2.3邮政储蓄银行内部控制原则-3

第三章  信息化条件下邮政储蓄银行内部控制现状及存在的问题-4

3.1邮政储蓄银行现状-4

3.2信息化条件下我国邮政储蓄银行内部控制现状-7

3.3信息化条件下我国邮政储蓄银行内部控制存在的问题-8

第四章  针对邮政储蓄银行内部控制问题的原因分析-11

4.1内部控制环境建设不完善-11

4.2信息沟通效率低下-13

4.3督查稽核存在缺陷-13

第五章 信息化条件下完善邮政储蓄银行内部控制的对策-14

5.1修正邮政储蓄银行内部控制结构-14

5.2完善邮政储蓄银行内部控制流程-14

5.3重视邮政储蓄银行人才培训-15

5.4强化邮政储蓄银行内部监督功能-15

结束语-16

致  谢-17

参考文献-18