【摘要】商业银行以贴息揽存的形式完成存款指标和增加利润。而贴息揽存行为扰乱了我国金融市场秩序，增加了金融系统风险，容易滋生犯罪行为，需要受到严格监管。贴息揽存中介行为的产生，使贴息揽存复杂化、隐蔽化，极大地增加了贴息揽存的监管难度。同时，我国现有的贴息揽存监管手段滞后，缺少有关的法律法规制约，难以对中介行为形成有效的监管。本文从贴息揽存中介行为的现状、产生原因、法律性质等角度入手，分析贴息揽存中介行为的合法性、法律关系、责任认定等问题，对贴息揽存中介行为存在的监管主体、方式等问题提出监管建议和防范对策。

【关键词】贴息揽存，中介行为，中小企业融资，金融监管

目录

摘要

Abstract

前 言-4

一、贴息揽存中介行为的形式与成因-4

（一）贴息揽存中介行为的表现形式-5

（二）贴息揽存中介行为的产生原因-6

1. 银行绩效考核制度不合理-6

2. 银行利率水平反应滞后-7

3. 贴息揽存中介的成本低、收益畸高-8

4. 监管部门缺乏有效管理-8

5. 中小企业融资困难-9

二、贴息揽存中介行为的法律性质-9

（一）贴息揽存中介行为的法律属性-10

1. 贴息揽存中介行为的法律关系-10

2. 中介人的法律定位-11

（二）银行贴息揽存的合法性分析-11

三、贴息揽存中介行为监管面临的问题-13

（一）贴息揽存的复杂化、隐蔽化趋势-13

（二）监管部门的局限性-14

（三）监管手段的滞后性-14

（四）缺少相关法律法规的规制-15

四、贴息揽存中介行为的法律监管措施-15

（一）以功能监管为导向，实施金融统一监管-16

（二）创新监管手段，强化监管力度-17

（三）改革银行绩效考核方法-18

（四）实行商业银行利率市场化-19

（五）完善中小企业融资渠道-19

（六）严厉打击贴息揽存违法犯罪行为-20

结 论-22

参考文献-23

致 谢-24