摘要：本文通过资料收集和文献查阅分析大理洱海食品有限公司进行货币资金管理存在的问题。大理洱海食品有限公司在 过程中内部管理不规范、缺乏货币资金管理意识、货币资金管理监督流于形式、货币资金分散，管理控制不足，使用效率低下和存在潜在风险。大理洱海食品有限公司应该规范货币资金使用、强化货币资金管理监控力度、建立并严格执行相关规章制度、加强货币资金集中管理和货币资金的风险管理。本文的研究旨在阐明货币资金管理在中小企业运营管理过程中的重要性，从而引起中小企业对货币资金管理的重视，促进管理的规范性和科学性。

关键词：货币资金  中小企业  管理  问题  对策

目录

摘要

Abstract

绪论-2

一、货币资金管理概述-2

（一）货币资金管理的概念-2

（二）我国中小企业货币资金管理的特点-2

1.中小企业开发流程繁复-2

2.中小企业货币资金投入量大-2

3.财务关系复杂-3

（三）中小企业货币资金管理的意义-3

1.发挥货币资金在中小企业的最大化作用-3

2.调节中小企业货币资金的比例，合理分配中小企业货币资金-3

3.扩宽中小企业筹资渠道-3

二、我国中小企业货币资金管理存在的问题—以大理洱海食品有限公司为例-3

（一）大理洱海食品有限公司简介-3

（二）存在的问题-4

1.经营管理分散-4

2.财务公司法人治理存在先天不足-4

3.货币资金管理的集中度不够-4

4.资金财务管理体系不健全-5

5.风险管控能力不够-5

三、完善企业货币资金管理的对策-5

（一）明确货币资金管理目标-5

（二）加强内部控制力度，强化法人治理-6

1.不断加强员工对货币资金管理的认识-6

2.引入风险管理机制-6

3.加强信息系统建设-6

（三）建立适应集团化运作的管理体制-6

（四）加强资金财务控制-6

（五）提升资金风险管控能力-7

结  论-8

参考文献-9

致谢-10