摘要：目前,信用风险是我国商业银行面临的主要风险。尽快建立和完善银行信用风险管理体系是一项很重要的工作。巴塞尔新资本协议提出了新的信用风险计量方法——内部评级法。近年来,我国各大商业银行,比如中国工商银行、中国建设银行等,都为实施内部评级法做了一系列准备工作,但是我国商业银行的内部评级法建设还有许多缺陷。本文研究内部评级法对于我国商业银行信用风险管理是否有效，给建立和完善符合我国商业银行特点的内部评级系统以及相关的配套制度提供了参考。

关键词：商业银行；信用风险；内部评级；有效性

目录

摘要

Abstract

1.引言-1

1.1研究的背景-1

1.2研究思路与框架-2

1.3文献综述-2

2.商业银行信用风险管理理论-3

2.1 信用风险管理概述-3

2.2 传统的信用风险管理理论-3

3.内部评级法概述-5

3.1 巴塞尔新资本协议-5

3.2 内部评级法基本框架-6

3.3 内部评级法与其他信用评级法的比较-8

4. 我国商业银行内部评级法的应用-9

4.1 内部评级法在我国的发展-9

4.2 国内商业银行实施内部评级法存在的问题-11

4.3 实施内部评级法的意义-12

5.国有银行内部评级法的实施——案例分析-13

5.1 银行内部评级综述-13

5.2 对银行内部评级系统有效性的研究-以中国工商银行为例-14

5.3 银行内部评级系统的改进建议-18

6. 结论-19

参考文献-20

附录表1：一般公司客户的定量评价指标表-22

附录表2：长江水电近三年财务报表-23

附录表3：违约概率与信用等级的对应关系表-24