摘要:随着全球经济一体化进程的加快，作为市场经济主体的企业机遇与挑战并存，企业要想在这复杂多变的市场争取更大的生存和发展空间，取得持续稳步的发展，就必须更多的关注企业的血脉—营运资金。本文的目的主要是通过综合国内外研究成果，结合理论指出无锡梅达电工机械有限公司营运资金管理中存在的问题以及原因，从而得出解决方案。

本文通过文献查阅、调查研究，理论联系实际分析，系统分析比较研究，分析了无锡梅达电工机械有限公司内部营运资金管理情况，找出主要存在的营运资金管理问题，从中发现公司要达到最理想的经营状态，首要的是要拥有合理的营运资金管理环境，这样才能满足企业长久地生存。

关键词  营运资金管理；现金管理；存货管理；应收账款管理

目录

摘要

Abstract

1 绪论-1

1.1研究的背景及意义-1

1.1.1研究背景-1

1.1.2研究价值及意义-1

1.2国内外文献综述-2

1.2.1国外文献综述-2

1.2.2国内文献综述-2

1.3研究的内容及方法-3

1.3.1研究内容-3

1.3.2研究方法-4

2企业营运资金管理相关理论与现状分析-5

2.1营运资金管理基本理论-5

2.1.1现金管理理论-5

2.1.2应收账款管理理论-5

2.1.3存货管理理论-6

2.2我国企业营运资金管理现状分析-6

3无锡梅达电工机械有限公司营运资金管理现状分析-7

3.1公司简介-7

3.2无锡梅达电工机械有限公司营运资金管理的情况-7

4无锡梅达电工机械有限公司营运资金管理存在的问题及原因-10

4.1无锡梅达电工机械有限公司营运资金管理存在的问题-10

4.1.1现金管理存在的问题-10

4.1.2应收账款管理存在的问题-10

4.1.3存货管理存在的问题-11

4.2无锡梅达电工机械有限公司营运资金管理问题的原因分析-12

4.2.1现金管理问题原因分析-12

4.2.2应收账款管理问题原因分析-13

4.2.3存货管理问题原因分析-13

5无锡梅达电工机械有限公司营运资金管理问题的对策-14

5.1现金管理对策-14

5.1.1全面系统地加强企业现金管理-14

5.2应收账款管理对策-14

5.2.1建立信用管理体系-14

5,2.2制定信用政策-15

5.2.3加强对销售人员的管理-15

5.3存货管理对策-16

结论-17

致谢-18

参考文献-19