摘要：在市场经济条件下，中国经济发展进入了快速发展时期。例如，如何管理现金流是业务管理中讨论的主题之一。企业的现金流直接影响公司的生产和发展。如果公司有足够的现金，它可以及时支付工资，偿还债务，股息和利息;相反，它会影响企业的正常生产经营，从而危及企业的生存。同时，对于企业现金管理的问题，我们必须从理论与实践相互结合的基础上，创造性的管理好企业的现金问题，实现企业的稳定发展。因此，公司的现金流量信息已成为企业财务管理和企业战略的重要组成部分，并引起了众多研究者的关注。

关键词：企业  现金管理  必要性

目录

摘要

Abstract

绪论-1

一、企业现金流量管理概述-1

（一）企业现金流量管理的重要性-1

1、增强企业决策的实效性-1

2、增强企业的应变能力-1

3、改善企业财务状况的抓手-1

4、实现规模扩张-2

（二）现金管理的方式-2

（三）现金管理的目标-2

二、丽江金山建筑有限公司现金流量管理存在的问题-2

（一）丽江金山建筑有限公司简介-2

（二）存在的问题-2

1、对现金流量管理的重要性认识不足-2

2、使用现金，现金交易频繁-3

3、坐支现象普遍-3

4、无现金限额-3

5、私设“小金库”-4

三、丽江金山建筑有限公司现金流管理问题的完善对策-4

（一）培养管理层的现金流量管理意识-4

（二）规范现金交易-4

（三）惩罚坐支现象-5

（四）加强现金限额的管理-5

（五）杜绝企业私设小金库-5

结论-5

参考文献-6

致谢-7