摘要：在中国的金融机构中，农村信用社作为专门为农村市场提供金融服务的机构，积极服务农村金融需求。新疆农村信用社在农村地区发挥重要作用，其内部控制方面也在不断完善，但大部分新疆农村信用社的内部控制仍存在一些缺陷，如内部控制不完善、管理体制不完善、执行力不足、员工缺乏责任等。这些问题在一定程度上影响了新疆农村信用社的健康有序发展，因此进一步加强内部控制制度显得尤为重要。本文主要分析了新疆农村信用社的现状，指出其内部控制实况中的不足，对如何完善新疆农村信用社内部控制提出了建议和对策。

关键词：农村信用社  内部控制  问题 对策

目录

摘要

Abstract

绪论-2

一、内部控制概述-2

（一）内部控制概念-2

（二）内部控制的必要性-2

1、防范风险，提高经济效益-2

2、提高核心竞争力、增强自我发展能力-2

3、金融市场发展形势的需要-3

二、新疆农村信用社内部控制现状-3

三、新疆农村信用社内部控制存在的问题及原因-3

（一）新疆农村信用社内部控制存在的问题-3

1、内部控制基础比较薄弱-3

2、风险管理理念及信息管理系统比较滞后-4

3、内部控制能力较差-5

4、领导者的内控意识和风险理念不强-5

5、风险监测体系不健全-5

（二）新疆农村信用社内部控制问题产生的原因-5

1、内部控制过于形式化-5

2、经营模式比较粗放-6

3、监管机制不完善-6

四、加强新疆农村信用社内部控制的建议-6

（一）完善新疆农村信用社内部控制体系-6

1、转变员工观念-6

2、建立健全各项内控制度-6

3、完善监督检查机制-6

（二）加强新疆农村信用社内部控制制度的建设-6

1、提高内部人员的思想意识-7

2、建立风险岗位职责制度-7

（三）完善信息管理系统-7

结论-7

参考文献-8

致谢-9