内容摘要：随着我国利率市场化进程的加快，以中国工商银行为代表的商业银行将面临更多的利率风险，我国目前存在着利率风险管理工作薄弱的问题。本文通过介绍商业银行利率风险的含义、成因、主要表现形式、管理技术等，并以中国工商银行为例，运用利率敏感性缺口法和风险价值法，采用中国工商银行最新数据，对中国工商银行利率风险进行实证分析，系统评估中国工商银行利率风险状况及其管理水平，从而分析出当前我国商业银行利率风险管理中存在的问题和不足。进而在此基础上结合实际，提出商业银行利率风险管理工作改进的建议，以促进中国商业银行利率风险管理，推动中国银行业发展。

关键词：商业银行 利率风险 利率市场化 利率敏感性缺口

目录

摘要

Abstract

一、商业银行利率风险简介3

（一）商业银行利率风险的含义3

（二）商业银行利率风险类型3

（三）商业银行利率风险的成因4

（四）利率风险管理的含义5

二、商业银行利率风险管理方法.5

（一）利率敏感性缺口法5

（二）持续期缺口法10

（三）风险价值法（VaR策略）11

三、我国商业银行风险管理存在的问题12

（一）利率风险管理理念落后12

（二）利率市场化程度不够12

（三）资产负债管理水平低12

（四）缺乏专业的利率风险管理人才13

（五）我国金融市场不发达14

四、加强利率风险管理的建议14

（一）树立风险理念14

（二）建立统一有效的利率风险管理机制15

（三）建立以利率风险管理为中心的资产负债管理模式15

（四）建立一支专业的利率风险管理人才队伍16

（五）完善我国金融市场16

（六）大力开展金融创新16

（七）保持合理的资本充足率17

五、结语17

参考书籍18