摘要: 泰山串店是一家连锁的饮食行业，也是由家人一起经营的饮食行业，本文内容通过实地考察的方式，了解企业的概况，企业发展竞争战略，企业经营理念等具体情况，进而分析该企业，从而对该企业的内部控制进行内部控制设计。通过对其内部控制中的组织架构，货币资金，采购业务，经营内部等深度了解与研究我国连锁饮食行业的内部控制制度。同时对企业经营中存在的风险进行分析，再提出改进风险的建议。内部控制制度虚有针对性的进行，对企业的风险降低到最低，可以达到经营目标。

关键词：内部控制，组织架构，货币资金，采购业务

目录

摘要

Abstract

1.企业的理论概述及简介-1

1.1理论概述-1

1.2简介-1

1.3性质-1

2.泰山串店经营的目标，发展战略，风险-2

2.1经营的目标-2

2.2 经营的发展战略-2

2.3企业经营的风险-2

3.串店的组织架构设计-2

3.1企业的当前组织架构概述-2

3.1.1企业的总部与其他分店经营模式现状-2

3.1.2 企业的管理架构现状-3

3.1.3组织架构流程图-3

3.2 企业的组织架构内部控制优化-4

4.泰山串店的货币资金内部控制-4

4.1企业现有货币资金内部控制概述-4

4.1.1货币资金流程图-5

4.1.2货币制度具体说明-5

4.2泰山串店的现有货币资金内部控制分析-6

4.3企业的货币资金内部控制优化-7

4.3.1 货币资金内部控制优化后的流程图-7

4.3.2 货币资金内部控制优化后的分析-7

5.泰山串店的采购业务内部控制-8

5.1采购业务的分析与优化-9

5.1.1 采购业务流程图-9

5.1.2 采购业务的分析-9

5.1.3 采购业务优化后的流程图-10

5.1.4 采购业务的优化后的分析-10

6.泰山串店的销售模块内部控制-11

6.1 销售活动的分析-11

6.1.1销售活动的流程图-11

6.1.2 销售活动的分析-11

6.2销售模块的前，中，后期的风险-11

6.2.1销售中的风险-12

6.2.2销售后的风险-12

6.3销售模块的前，中，后期的优化-13

6.3.1销售活动优化后的流程图-13

6.3.2 销售活动优化后的分析-13

结论-15

参考文献-16

致谢-17