摘要:随着经济的全球化发展，我国企业面临着复杂的市场环境，企业间的市场竞争激烈，成功的企业管理战略成为企业生产经营可持续发展的重要模式。而企业对其营运资金的管理作为企业管理的重要组成部分，科学的运营资金管理有利于促进企业的资金流转效率。然而，当前我国企业发展速度较快且规模增大，企业的员工越来越多，部门也越来越细化，企业结构层次较为复杂，进而增加了企业对其运营资金管理的难度。企业运营资金管理受到各企业和相关主体的广泛关注，企业在其管理过程中引入了国外先进的运营资金管理经验和管理模式，对企业的运营资金管理起到了一定的作用。但当前我国学者主要是从宏观层面对营运资金管理进行研究，对具体的微观层面的企业营运资金管理的研究还比较少，因此，本文以海信科龙公司为例，通过分析该公司运营资金管理的现状，研究其存在的问题，并对问题产生的原因进行探讨，在此基础上，提出相应的对策建议，以期为该公司提高其运营资金管理水平提供理论参考，同时也为同行业的公司提供借鉴。

关键词： 营运资金管理；资金流转效率；海信科龙公司

目录

摘要

Abstract

1 绪论-1

1.1研究背景-1

1.2研究意义-1

1.3国内外研究现状-1

2海信科龙公司营运资金管理现状分析-3

2.1海信科龙公司简介-3

2.2海信科龙公司的营运资金管理现状-3

3 海信科龙公司营运资金管理存在的问题-9

3.1营运资金结构不合理-9

3.2营运资金管理滞后-9

3.3营运流动资金被占用-9

3.4营运资金运营效率低、风险大-10

4 海信科龙公司营运资金管理问题的原因-11

4.1 应收账款管理不善-11

4.2存货管理落后-11

4.3 短期偿债压力大-11

4.4风险管理体系不健全-12

5 改善海信科龙公司营运资金管理问题的对策-13

5.1 加强应收账款的管理-13

5.2加强对存货的管理-13

5.3 缓解短期偿债压力措施-14

5.4 强化风险管理体系-14

结  论-16

参考文献-17

致  谢-18