摘要:近年来随着社会经济的进步，环保已成为人们关注的焦点，我国有关环保的企业也越来越多。而环保企业在发展过程多对于现金的依赖程度是比较高的，如何合理规划运用好先现金，成为促进企业良好发展的重要因素。

本文将在国内外有关现金流管理方面取得的有关学术理论成果的基础上，对东江环保股份有限公司的现金流量表的数据进行深入的研究与分析，发现其现金流管理中存在的问题，并根据这些问题，提出相关的解决件建议，来帮助企业更好地实现现金流管理。同时，也希望可以通过此案例来帮助有关环保的其他企业在现金流管理上制定出更为合理的计划，使企业现金流更加的稳定和安全，尽可能多的减少现金流动风险，帮助企业取得更好的发展。

关键词：财务指标   现金流管理    现金流

目录

摘要

Abstract

1. 绪论

1.1. 研究的目的及意义

1.1.1. 研究的目的

1.1.2. 研究的意义

1.2. 国内外研究现状

1.2.1. 国外研究现状

1.2.2. 国内研究现状

1.3. 研究内容及方法

1.3.1. 研究内容

1.3.2. 研究方法

2. 现金流量管理相关理论概述

2.1. 现金流量及现金流量管理的含义

2.1.1. 现金的含义

2.1.2. 现金流量的含义

2.1.3. 现金流量管理的含义

2.2. 现金流量管理的内容

2.3. 现金流量管理的原则

2.4. 现金流量管理的指标

3. 东江环保股份有限公司现金流量管理现状

3.1. 东江环保股份有限公司基本情况

3.1.1. 集团简介

3.1.2. 经营状况

3.2. 现金流量管理营运现状分析

3.3. 现金流量管理中存在的问题

3.3.1. 资金周转缓慢

3.3.2. 短期偿债能力弱

3.3.3. 现金流量结构不合理

3.3.4. 母子公司资金管理不统一

4. 东江环保股份有限公司现金流量管理中存在的问题原因分析

4.1. 市场建设体制不完善

4.2. 企业资金需求量大

4.3. 企业获取资金方式不合理

4.4. 公司管理制度有缺陷

5. 东江环保股份有限公司现金流量管理问题优化建议

5.1. 重视现金流管理

5.2. 加强企业应收账款后期回收监管

5.3. 优化企业负债结构，实行全方位式融资模式

5.4. 建立现金流管理体系

5.5. 实行母子公司资金集中管理

结    论

参考文献

致    谢