摘要:随着我国社会主义经济体制的逐步建立和现代 化企业制度的不断完善，上市公司大量涌现、市场竞争日趋激烈，营运资金在企业生产经营过程中起着举足轻重的作用，它为企业健康有序的发展奠定一定的资金基础，所以，越来越多的公司管理者认识到营运资金管理的重要性，也加大了对营运资金的管理力度。但是由于种种原因，企业营运资金管理依然存在诸多的问题，影响了企业资金使用效率的发挥，所以对企业营运资金管理论题进行研究，具有十分重要的现实意义。本文以珠海格力电器股份有限公司为研究对象，运用营运资金管理的相关理论知识，分析格力电器营运资金管理的基本情况和存在的问题，并针对格力电器运营资本管理中存在的问题提出了对策。旨在优化格力电器运营资金的管理结构，提高运营资金的使用效率。促使该公司长期健康稳定的发展，提供可自借鉴的理论支持。

关键词：格力电器；营运资金管理；资金结构；营运效率

目录

摘要

Abstract

1  绪  论-1

1.1 研究目的及意义-1

1.1.1 研究目的-1

1.1.2 研究意义 -1

1.2 国内外关于营运资金管理的研究现状-2

1.2.1 国外营运资金管理的研究现状-2

1.2.2 国内营运资金管理的研究现状-2

1.3 研究的主要内容和方法-3

1.3.1 主要内容-3

1.3.2 研究方法-3

2  格力电器及其营运资金管理的现状-4

2.1 格力电器的简介-4

2.2 格力电器营运资金管理的基本情况-4

2.2.1 格力电器营运资金结构现状-4

2.2.2 营运资金运营效率现状-5

3  格力电器的营运资金管理存在的问题及原因分析-7

3.1 格力电器营运资金管理存在的问题-7

3.1.1 营运资金结构不合理-7

3.1.2 营运资金运营效率低-7

3.1.3 营运资金管理滞后性突出-8

3.2 存在问题的原因分析-9

3.2.1 资金管理制度不够完善-9

3.2.2 信息系统不完善-9

3.2.3 管理模式的制约-9

4  格力电器营运资金管理问题的措施及建议-11

4.1优化企业资金结构-11

4.1.1 流动资产与流动负债比例相匹配-11

4.1.2 控制固定资产投资规模，防止不良流动资产-11

4.2 提高企业营运资金营运效率-11

4.2.1 全面系统地加强企业现金管理-11

4.2.2 对往来款项加强管理加快资金周转-12

4.3 创新营运资金管理模式-12

4.4 加强营运资金管理体系建设-12

4.4.1 提高营运资金管理意识-12

4.4.2 培养营运资金管理人才-13

5  结  论-14

参考文献-15

致    谢-17